■天相投资：

  晋亿实业(601002)

  投资要点：根据目前高铁建设进程和规划来看，未来仍有1.4万公里高铁需要进行紧固件招标，其中1.2万公里将于近三年开始招标，对应的紧固件市场空间为150亿元左右，公司市场占有率有望保持在30%以上，将获得45亿元左右的市场份额。

  投资评级：预计公司2010-2012年每股收益分别为0.32元、0.42元和0.46元。以最新价计算，对应的PE分别为23倍、18倍和16倍。目前被充分挖掘的高铁基建材料和配件公司2010年的市盈率为40倍左右，公司具备明显的估值优势。合理估价为9.6-11.2元。继续维持公司“买入”的投资评级。   胡佳杰